육아휴직 기간 건강보험료와 국민연금 납부 예외 신청 방법 (납부 유예)

"육아휴직 들어가면 월급도 줄어드는데, 매달 나가는 건강보험료랑 국민연금은 어떻게 되나요? 이것까지 내면 남는 게 없을 것 같아요."

육아휴직 기간은 소득이 줄어드는 '보릿고개'입니다. 이때 매달 월급에서 꼬박꼬박 빠져나가던 4대 보험료(국민연금, 건강보험, 고용보험, 산재보험)가 어떻게 처리되는지 아는 것은 가계 재정 관리에 매우 중요합니다.

다행히 정부는 육아휴직자에게 '납부 예외'와 '납부 유예', 그리고 '감면' 혜택을 제공합니다. 하지만 국민연금과 건강보험의 처리 방식이 완전히 다르고, 복직 후 한꺼번에 정산해야 하는 '폭탄'이 숨어 있을 수 있어 주의가 필요합니다. 4대 보험료 다이어트 방법과 복직 후를 대비하는 전략을 정리했습니다.

1. 4대 보험별 처리 원칙 한눈에 보기

육아휴직 기간 동안 4대 보험은 각각 다르게 움직입니다.

고용보험 & 산재보험: 근로를 제공하지 않으므로 면제됩니다. (낼 필요 없음)
국민연금: 소득이 없으므로 '납부 예외' 신청이 가능합니다. (안 내도 되지만, 가입 기간에서 빠짐)
건강보험: 면제되지 않고 '납부 유예'됩니다. (지금 안 내고 복직 후에 몰아서 냄, 단 대폭 감면됨)

즉, 고용/산재는 신경 쓸 필요 없지만, 국민연금과 건강보험은 회사를 통해 별도의 신청 절차를 밟아야 합니다.

2. 국민연금: '납부 예외' 신청이 유리할까?

국민연금은 휴직 기간 동안 '납부 예외'를 신청하면 보험료를 내지 않아도 됩니다. 대부분의 근로자가 이 방법을 선택합니다.

장점: 당장의 생활비 부담이 줄어듭니다.
단점: 납부하지 않은 기간만큼 국민연금 가입 기간에서 빠지므로, 나중에 받는 노령연금 수령액이 줄어들 수 있습니다.

💡 추납 제도 활용하기 만약 나중에 경제적 여유가 생기면 '추후 납부(추납)' 제도를 통해 휴직 기간에 안 낸 보험료를 낼 수 있습니다. 이렇게 하면 가입 기간이 복원되어 연금 수령액을 다시 늘릴 수 있습니다. 그러니 당장은 납부 예외를 신청하여 현금 흐름을 확보하는 것이 유리합니다.

3. 건강보험: 안 내는 게 아니라 '미루는 것' (유예)

가장 주의해야 할 것이 건강보험입니다. 육아휴직 중에도 병원은 가야 하니 건강보험 혜택은 계속 받습니다. 따라서 보험료도 면제되지 않고 '납부 유예'됩니다.

"지금 안 내게 해줄게, 대신 복직하면 한꺼번에 내야 해."라는 뜻입니다. 1년 쉬고 오면 1년 치 건보료가 쌓여 있는 셈이죠.

4. 💡 Pro-Tip: 복직 후 건보료 폭탄 막는 '60% 감면'

1년 치를 한꺼번에? 걱정하지 마세요. 정부는 육아휴직자에 한해 건강보험료를 60% 감면해 주는 파격적인 혜택을 제공합니다. 게다가 월 보험료 하한액을 적용합니다.

감면 기준: 휴직 전 월급 기준 보험료의 60%를 깎아줍니다.
하한액 적용 (2025년 기준): 감면 후 금액이 아무리 많아도, 월 약 9,000원 ~ 10,000원 수준(가입자 부담금 기준)만 부과하도록 상한선을 정해두었습니다. (직장가입자 최저 보험료 수준 적용)

결론적으로, 육아휴직 1년을 다녀오면 약 12만 원(월 1만 원 × 12개월) 정도의 건보료만 정산하면 됩니다. 수백만 원 폭탄이 아니라 귀여운 수준의 정산금이 나오니 안심하셔도 됩니다.

5. 👤 Case Study: 복직 첫 달 월급이 0원이 된 사연

[상황] 육아휴직 1년 후 복직한 강 대리. 첫 월급 명세서를 보고 경악함.

강 대리는 '건강보험료 정산'은 10만 원대로 선방했지만, '국민연금'에서 문제를 겪었습니다. 휴직 기간 중 '납부 예외'를 신청하지 않고, "나중에 연금 더 받겠다"며 회사를 통해 계속 납부를 선택했던 것입니다. 하지만 회사 담당자의 실수로 처리가 꼬여 복직 시점에 1년 치 회사 부담금까지 청구되는 사고가 발생했습니다.

결국 정정 처리를 했지만, 첫 달 월급이 가압류된 것처럼 묶이는 불편을 겪어야 했습니다. 교훈: 휴직 들어가기 전, 회사 4대 보험 담당자에게 '납부 예외(연금)'와 '납부 유예(건강)' 신청 여부를 확실하게 확인하고 들어가야 합니다.

➡️ 육아휴직 급여 모의계산 가이드

4대 보험료를 제외하고 실제 통장에 들어오는 돈이 궁금하다면 위 글을 참고하세요.

6. 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 배우자 피부양자로 들어갈 수는 없나요?

A. 육아휴직자도 여전히 '직장 가입자' 자격을 유지합니다. 잠시 보험료 납부만 유예된 상태이므로, 배우자의 피부양자로 등록할 수 없습니다. (퇴사한 것이 아니니까요.)

Q. 복직 후 건보료 정산금, 분할 납부 되나요?

A. 네, 가능합니다. 정산 금액이 월 보험료보다 큰 경우(보통 1년 치가 한꺼번에 나오므로 큽니다), 최대 10회까지 분할 납부를 신청할 수 있습니다. 복직 후 회사 담당자에게 요청하면 월급에서 조금씩 나눠서 떼어갑니다.

7. 결론: 유예된 돈은 빚이다, 미리 준비하자

육아휴직 기간 4대 보험 처리는 '아는 만큼 돈을 아끼는' 영역입니다. 국민연금은 '납부 예외'로 지출을 막고, 건강보험은 '감면 혜택'을 믿고 유예 신청을 하는 것이 정석입니다. 복직 후 첫 월급에서 약 10~20만 원 정도의 건보료 정산금이 빠져나갈 수 있다는 점만 미리 기억해둔다면, 당황하지 않고 슬기로운 복직 생활을 시작할 수 있을 것입니다.

(글쓴이: 정책설계사) 정부 지원 정책 분석가 (이 글은 2025년 12월을 기준으로 작성되었습니다. 건강보험 경감 고시 금액에 따라 실제 정산액은 소폭 달라질 수 있습니다.)